OPTIMISER SON DEPART EN RETRAITE
par la négociation !
Nb d’actifs par retraité 1975
Nb d’actifs par retraité 2015
Espérance de vie en années à la retraite Femme
Espérance de vie en années à la retraite Homme
%
Retraités étant partis dès qu’ils en ont eu la possibilité
Il n’y a pas qu’une manière de partir à la retraite !
Peu de gens le savent :
1/ une large gamme de possibilités s’offre à vous pour quitter votre entreprise et partir à la retraite ;
2/ le choix que vous ferez dans cette gamme peut avoir un impact important sur votre futur pouvoir d’achat.
En effet, les conditions financières qui accompagnent les divers modes de départ à la retraite sont très différentes :
· Leur montant peut varier dans une fourchette très large (pouvant parfois aller de 1 à 10)
· Leurs règles de chargement social et fiscal sont très variables.
Certaines indemnités de départ (les plus basses) constituent de la rémunération pure et simple et donc totalement soumises à charges sociales et à impôts. A l’inverse, d’autres (les plus élevées) en sont exonérées en tout ou partie, multipliant les écarts de montant.
Pour résumer, plusieurs solutions s’offrent à vous :
Le départ volontaire à la retraite
Partir simplement. Mais avec les poches vides…
Simple et rapide : vous faites connaître à l’employeur votre volonté de partir.
Mais l’indemnisation est dérisoire. Et totale-ment soumise à charges sociales et impôts.
Le départ progressif à la retraite
Transmettre vos compétences en réduisant votre activité
Cette formule concerne rarement les cadres supérieurs et dirigeants.
Mais dans certains cas (questions de santé…), elle peut être très adaptée.
La mise à la retraite par l’entreprise
Poursuivre votre activité jusqu’au bout
L’employeur ne peut vous mettre à la retraite d’office qu’à partir de 70 ans.
L’indemnisation est plus élevée que pour le départ volontaire et moins chargée.
Le départ négocié
Négocier avec votre entreprise pour améliorer votre futur pouvoir d’achat
Il est possible de convenir avec son employeur d’une séparation amiable.
L’indemnisation peut, en certains cas, être très élevée et est exonérée fiscalement.
Le cumul emploi – retraite
Travailler même après votre départ à la retraite
Il est possible de cumuler retraite et emploi en optimisant la fiscalité de vos revenus.
Un tel cumul peut même être négocié avec son employeur.
Votre mode de départ à la retraite peut conditionner le confort de votre future retraite et mérite une étude personnalisée et approfondie. Cette étude est la base d’une stratégie adaptée que nous pouvons définir et conduire avec vous.
Que pouvons nous faire pour vous ?
Audit retraite
– analyse de votre relevé de carrière
– recherche des anomalies (trimestres manquants, salaires insuffisants…)
– calculs des pensions de retraite (avant et après rectifications)
Audit sortie de l'entreprise
– Calcul des différentes indemnités de sortie
– détermination des conséquences sociales et fiscales attachées à chaque option
– détail des procédures correspondantes
– étude des différents objets possible de négociation
Accompagnement
– détermination des meilleurs scénarios de sortie et des stratégies efficaces de négociation
– Accompagnement de l’éventuelle négociation avec l’employeur
Option : liquidation de la retraite
* mise en oeuvre des procédures administratives de liquidation de votre retraite auprès des différentes caisses concernées.
* vérification des notifications de retraite
E X E M P L E S
Paul et Hélène suivent des voies de séparation différentes….
Paul et Hélène, deux cadres, ont une même ancienneté de 25 ans dans deux compagnies relevant de la même convention collective, celle de l’assurance. Ils ont tous les deux 62 ans gagnent 80 000 € par an.
Paul quitte l’entreprise en départ volontaire à la retraite. Il perçoit une indemnité de départ volontaire de 16 700 €, soit 2,5 mois de son salaire brut et environ 3,0 mois de son salaire net de charges et d’impôt.
Hélène, elle, quitte l’entreprise en étant licenciée. Elle perçoit une indemnité conventionnelle de licenciement de 115 000 €, soit 17,3 mois de son salaire brut et environ 25,0 mois de son salaire net de charges et d’impôt.
Si leur salaire était de 180 000 € par an, Paul aurait touché 37 500 € et Hélène 153 000 €, soit 4 fois plus. Les différences de chargement social et fiscal de ces sommes renforce cet écart.
Naturellement, ces différences d’indemnisation correspondent à des situations particulières, non comparables. Et ces écarts varient en fonction des Conventions collectives, comme le montre le graphique qui suit.
Quelques exemples de Conventions collectives et leurs indemnités
Prenons un cadre de 63 ans, dont le salaire annuel brut est de 120 000 € et qui, à la date de rupture de son contrat de travail, a 15 ans d’ancienneté.
Le graphique qui suit indique, pour 10 Conventions collectives différentes, le montant de l’indemnité qu’il percevrait en cas de départ volontaire à la retraite, de mise à la retraite par l’employeur et de licenciement. Les montants indiqués sont nets de charges sociales et d’impôts.
Calculez vos indemnités
Vous voulez connaître le montant de votre indemnité légale de départ volontaire à la retraite et celui de votre indemnité légale de licenciement ? Remplissez le court formulaire ci-dessous et vous recevrez la réponse en mail.
(si vous ne recevez pas le mail de réponse d’ici quelques minutes, vérifiez vos spams. Merci).
Qui sommes nous ?
Pour apporter la réponse adaptée à chaque client, nous sommes une équipe de spécialistes (juristes, fiscalistes, avocats, expert-comptables). Nous disposons ainsi des multiples compétences juridiques, sociales et fiscales, RH, politiques et relationnelles pour vous accompagner dans la détermination et la mise en œuvre de votre choix éclairé de départ en retraite.
Bertrand REYNAUD
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